華北高速公路股份有限公司第六屆董事會第二十五次會議決議公告
2015-12-23
證券代碼：000916證券簡稱：華北高速公告編號：2015-61
華北高速公路股份有限公司
第六屆董事會第二十五次會議決議公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
華北高速公路股份有限公司（以下簡稱“公司”）第六屆董事會第二十五次會議于2015年12月15日以傳真、電子郵件或送達方式通知，本次會議于2015年12月21日以通訊表決的方式召開。本次會議應表決董事14名，實際行使表決權董事14名，會議的召開符合《公司法》和《公司章程》的有關規(guī)定。經(jīng)審議并投票表決通過了以下議案：
一、審議變更會計估計的議案。
14名董事同意，0名董事反對，0名董事棄權。
二、審議關于基金項目聘請法律事務代理人的議案。
14名董事同意，0名董事反對，0名董事棄權。
基于公司全資子公司華祺投資有限公司投資且逾期未收回資金基金項目的實際情況，公司啟動了法律事務代理人選聘的內部招標工作。2015年11月23日公司正式發(fā)布盾建、中翔、濟寧項目法律事務代理人選聘招標公告，2015年12月2日在公司紀委的監(jiān)督下，由招商公路總法律顧問、公司獨立董事及基金項目工作組成員組成評標委員會，對盾建、中翔、濟寧項目法律事務代理人選聘的進行了評標工作。
公司董事會同意評標委員會選聘法律事務代理人的評選結果。
華北高速公路股份有限公司董事會
二〇一五年十二月二十一日
證券代碼：000916證券簡稱：華北高速公告編號：2015-62
華北高速公路股份有限公司
第六屆監(jiān)事會第十六次會議決議公告
本公司及監(jiān)事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
華北高速公路股份有限公司第六屆監(jiān)事會第十六次會議于2015年12月15日以傳真、郵件或送達方式通知，本次會議于2015年12月21日以通訊表決的方式召開。本次會議應表決監(jiān)事6名，實際行使表決權監(jiān)事6名，會議的召開符合《公司法》和《公司章程》的有關規(guī)定。經(jīng)表決審議并通過了變更會計估計的議案。
經(jīng)審核，監(jiān)事會認為本次會計估計變更，符合《會計準則》的相關規(guī)定，符合公司的實際情況，能客觀真實地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，不存在損害公司利益和股東利益的情形，同意公司本次會計估計變更事項。
6名監(jiān)事同意，0名監(jiān)事反對，0名監(jiān)事棄權。
華北高速公路股份有限公司監(jiān)事會
二〇一五年十二月二十一日
證券代碼：000916證券簡稱：華北高速公告編號：2015-63
華北高速公路股份有限公司
董事會關于變更會計估計的說明
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
華北高速公路股份有限公司（以下簡稱“公司”）第六屆董事會第二十五次會議審議通過了變更會計估計的議案。
一、會計估計變更的原因
隨著公司對外投資項目的增加，不同業(yè)務形成的應收款項呈現(xiàn)出新的特點，為更恰當?shù)姆从彻拘庞蔑L險特征組合分類，公司對應收款項會計估計相關的計提方法進行變更。
二、會計估計變更的內容：
（一）變更前按信用風險組合計提壞賬準備的應收款項確定依據(jù)、壞賬準備計提方法
1、不同組合的確定依據(jù)
項目
確定組合的依據(jù)
1.賬齡組合
除本項下2之外的賬齡
2.與債務相關聯(lián)的債權組合
被合并方賬面與債務相關聯(lián)或對應的債權
2、不同組合計提壞賬準備的計提方法
項目
計提方法
1.賬齡組合
根據(jù)應收款項期末賬齡按比例計提
2.與債務相關聯(lián)的債權組合
單獨分析
（二）變更后按信用風險組合計提壞賬準備的應收款項確定依據(jù)、壞賬準備計提方法
1、不同組合的確定依據(jù)
項目
確定組合的依據(jù)
1.賬齡組合
除本項下2、3、4之外的賬齡
2.與債務相關聯(lián)的債權組合
被合并方賬面與債務相關聯(lián)或對應的債權
3.關聯(lián)方往來組合
關聯(lián)方往來
4.光伏項目應收財政補貼組合
可再生能源電價附加補助
2、不同組合計提壞賬準備的計提方法
項目
計提方法
1.賬齡組合
根據(jù)應收款項期末賬齡按比例計提
2.與債務相關聯(lián)的債權組合
單獨分析
3.關聯(lián)方往來組合
不計提（注釋）
4.光伏項目應收財政補貼組合
單獨分析
注釋：單項金額重大和不重大的應收關聯(lián)方款項單獨進行減值測試，已單項確認減值損失的應收關聯(lián)方款項不包括在信用風險組合中測試。信用風險組合中的關聯(lián)方往來組合不計提壞賬準備。
三、本次會計估計變更對財務報表的影響
本次會計估計變更對最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤無影響。
按變更前會計估計，預計2015年度對本次變更的新增組合計提壞賬準備285萬元，按變更后會計估計，預計2015年度對本次變更的新增組合計提壞賬準備0萬元，此次會計估計影響本年度凈利潤增加數(shù)約為285萬元。
四、董事會關于會計估計變更合理性的說明
本次會計估計變更，符合公司實際情況、相關法律法規(guī)的要求，符合公司及全體股東的利益，符合財政部頒布的《企業(yè)會計準則》相關規(guī)定，使公司的會計核算更為合理和有效，能夠更加客觀的反映公司實際經(jīng)營情況和財務狀況。
華北高速公路股份有限公司董事會
二〇一五年十二月二十一日
證券代碼：000916證券簡稱：華北高速公告編號：2015-64
華北高速公路股份有限公司
監(jiān)事會關于變更會計估計的意見
本公司及監(jiān)事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
華北高速公路股份有限公司第六屆監(jiān)事會第十六次會議審議通過了《關于變更會計估計的議案》，監(jiān)事會發(fā)表意見如下：
本次會計估計變更，符合《會計準則》的相關規(guī)定，符合公司的實際情況，能客觀真實地反映公司的財務狀況和經(jīng)營成果，不存在損害公司利益和股東利益的情形，同意公司本次會計估計變更事項。
華北高速公路股份有限公司監(jiān)事會
二〇一五年十二月二十一日
本文來源：中國證券報·中證網(wǎng)責任編輯：黃歡_NN1650
